备案受益所有人常见问题解答

备案受益所有人常见问题解答

备案受益所有人常见问题解答

Q1哪些主体需要备案受益所有人？

目前，内资公司、内资合伙企业、外商投资的公司、外商投资合伙企业和外国（地区）公司分支机构这五种主体类型（下称“备案主体”）需要备案受益所有人。

个体工商户无需备案受益所有人。

根据我国目前存在的洗钱风险状况，非公司企业法人、个人独资企业、农民专业合作社（联合社）及其分支机构，以及境内公司、合伙企业的分支机构暂无需备案受益所有人，后续根据情况变化可能对备案主体范围进行调整。

Q2哪些备案主体承诺后可免于备案受益所有人？

考虑到大部分中小微企业股权（合伙权益）结构较为简单，为减轻中小微企业的填报负担，根据《管理办法》规定，同时满足以下条件的备案主体，可以在承诺后免于备案受益所有人：1.注册资本（出资额）不超过1000万元人民币（或者等值外币）；2.股东、合伙人全部为自然人；3.不存在股东、合伙人以外的自然人对其实际控制或者从其获取收益；4.不存在通过股权、合伙权益以外的方式对其实施控制或者从其获取收益的情形。

Q3备案主体应当在何时备案受益所有人？

《管理办法》于2024年11月1日起施行。2024年11月1日起，在市场监督管理部门办理设立登记的备案主体，应当通过相关登记注册系统备案受益所有人信息；2024年11月1日以前登记注册的备案主体，应当在2025年1月1日前，完成受益所有人信息补充备案。